Le Compte Épargne Logement, ou CEL, est un produit d’épargne réglementé en France qui permet non seulement d’épargner de l’argent, mais aussi d’obtenir un prêt immobilier à des conditions avantageuses pour l’achat d’un bien immobilier ou pour réaliser des travaux. Découvrons en détail ses caractéristiques, son fonctionnement et comment en bénéficier au mieux.
Qu’est-ce que le CEL ?
Le CEL est un compte d’épargne dont le taux de rémunération est fixé par l’État. Les intérêts générés sont soumis à l’impôt sur le revenu et aux prélèvements sociaux. Après une période minimale d’épargne de 18 mois, le titulaire peut solliciter un prêt immobilier à taux réglementé. Toutefois, il est important de comparer les offres, car le taux proposé peut parfois être supérieur à ceux du marché.
Les avantages du CEL
- Flexibilité : Les fonds peuvent être retirés à tout moment, à condition de maintenir un solde minimum de 300 €.
- Versements libres : Les dépôts sont libres, avec un montant minimum de 75 € par versement.
- Possibilité de prêt : Accès à un prêt immobilier à taux privilégié après 18 mois d’épargne.
Les inconvénients du CEL
- Plafond limité : Le montant maximum des dépôts est de 15 300 €, hors intérêts capitalisés.
- Taux de rémunération modeste : Le taux d’intérêt est généralement inférieur à d’autres produits d’épargne.
Différences entre le CEL et le PEL
Le Plan Épargne Logement (PEL) est un autre produit d’épargne dédié au financement immobilier. Contrairement au CEL, le PEL impose des versements réguliers et ne permet pas de retirer des fonds sans clôturer le plan. De plus, le taux d’intérêt du prêt associé au PEL est connu dès l’ouverture, alors que celui du CEL peut varier.
| Caractéristiques | CEL | PEL |
|---|---|---|
| Versement initial | 300 € | 225 € |
| Plafond (hors intérêts) | 15 300 € | 61 200 € |
| Taux de rémunération | 2 % | 2,25 % |
| Versements | Libres (min. 75 €) | Réguliers (min. 45 €/mois) |
| Retrait des fonds | Possible (solde min. 300 €) | Impossible sans clôture |
| Fiscalité | Intérêts imposables | Intérêts imposables |
Comment ouvrir un CEL ?
Conditions d’ouverture
- Qui peut ouvrir un CEL ? Toute personne, majeure ou mineure, peut ouvrir un CEL. Il est cependant interdit de détenir plusieurs CEL.
- Où l’ouvrir ? Dans l’établissement bancaire de votre choix. Si vous possédez déjà un PEL, le CEL doit être ouvert dans la même banque.
Choisir sa banque
Étant donné que les conditions du CEL sont réglementées, elles sont identiques d’une banque à l’autre. Le choix de la banque peut donc se baser sur d’autres critères, tels que les services proposés ou les frais bancaires. Les banques en ligne offrent souvent des tarifs attractifs et une souscription simplifiée.
Fonctionnement du CEL en phase d’épargne
Durée et versements
- Durée : Le CEL n’a pas de durée limitée. Vous pouvez épargner aussi longtemps que vous le souhaitez.
- Versements : Après le dépôt initial de 300 €, les versements sont libres avec un minimum de 75 € par opération.
- Retraits : Vous pouvez retirer vos fonds à tout moment, à condition de laisser au moins 300 € sur le compte.
Rémunération et fiscalité
- Taux d’intérêt : Actuellement fixé à 2 %, le taux du CEL est révisé deux fois par an en fonction du taux du Livret A.
- Plafond : Les dépôts sont plafonnés à 15 300 €, mais les intérêts capitalisés peuvent faire dépasser ce montant.
- Fiscalité : Les intérêts sont soumis à un prélèvement forfaitaire unique de 30 %, comprenant l’impôt sur le revenu (12,8 %) et les prélèvements sociaux (17,2 %). Il est possible d’opter pour le barème progressif de l’impôt sur le revenu si cela est plus avantageux.
Obtenir un prêt avec le CEL
Conditions d’éligibilité
- Ancienneté du compte : Au moins 18 mois d’épargne sur le CEL.
- Projet éligible : Achat ou construction d’une résidence principale, travaux de rénovation, d’extension, d’amélioration ou d’efficacité énergétique.
- Droits à prêt : Avoir accumulé un certain montant d’intérêts, minimum 75 € pour un achat immobilier.
Montant et taux du prêt
- Montant maximum : 23 000 €.
- Durée du prêt : De 2 à 15 ans.
- Calcul du montant : Basé sur les intérêts acquis et la durée de l’épargne.
- Taux du prêt : Correspond au taux de rémunération de l’épargne pendant la phase d’épargne, majoré de 1,5 point.
Prime d’État
- Important : Les CEL ouverts après le 1er janvier 2018 ne donnent plus droit à la prime d’État.
- Pour les anciens CEL : La prime est égale à 50 % des intérêts acquis, plafonnée à 1 144 €, et est versée lors du déblocage du prêt.
Clôturer un CEL
Procédure
- À l’initiative du titulaire : Vous pouvez clôturer votre CEL à tout moment en adressant une demande à votre banque.
- À l’initiative de la banque : La banque peut clôturer le compte si le solde est inférieur à 300 €, en cas de décès du titulaire ou d’inactivité prolongée.
Conséquences
- Perte des avantages : Si le CEL est clôturé avant 18 mois, vous perdez les droits à prêt et les intérêts acquis.
- Transfert des fonds : Le solde du compte vous est restitué, généralement par virement sur votre compte courant.
Le Compte Épargne Logement est une solution intéressante pour ceux qui souhaitent épargner en vue d’un projet immobilier tout en conservant une certaine flexibilité. Il permet de constituer une épargne accessible à tout moment, tout en offrant la possibilité d’obtenir un prêt à des conditions avantageuses après 18 mois. Avant de vous lancer, il est conseillé de comparer les offres et de vérifier si le CEL correspond à vos objectifs financiers.
